Als bestuurder ben je voor veel meer aansprakelijk dan je denkt. Een verzekering bestuurdersaansprakelijkheid is een noodzaak en ook meer dan betaalbaar geworden.
Bent u bestuurder, zaakvoerder van een vennootschap of een vereniging?
Dan realiseert u zich misschien niet welke complexe risico’s hieraan verbonden zijn. Want ondanks uw inzet kunt u persoonlijk aansprakelijk gesteld worden voor vermeende fouten en onbehoorlijk bestuur. De kosten van verweer kunnen aanzienlijk zijn, ook bij onterechte claims. Ook voor het maken van fouten van een medebestuurder kan u aansprakelijk gesteld worden.
De beoordeling van de aansprakelijkheid van een bestuurder gebeurt door een rechter.
De rechter zal, met de middelen waarover hij op dat moment beschikt (uiteraard na de feiten) nagaan of een vooruitziende en zorgvuldige bestuurder, geplaatst in dezelfde omstandigheden, op dezelfde manier zou gehandeld hebben. Uiteraard is dit een gevoelige materie, die dikwijls in het nadeel uitdraait.
Waar kan het zoal verkeerd lopen?
- een zwaar arbeidsongeval wordt toegeschreven aan een gebrek van opleiding, beveiliging
- een ontslagen werknemer vecht zijn “ontslag om dringende reden” aan
- een brandverzekering of andere verzekeringen afsluiten die onvoldoende dekking geven
- onvoldoende deskundigheid (en dit is een zeer uitgebreid gamma van deskundigheden) of besluiteloosheid van de bestuurders
- het aangaan van verplichtingen waarvan bekend is of bekend had moeten zijn dat de rechtspersoon ze niet kan nakomen
- het nemen van “nadelige” beslissingen om een faillissement te voorkomen
- het afsluiten van overeenkomsten tegen kennelijk ongunstige voorwaarden
- het uitvoeren van klantencontracten zonder voldoende hun kredietwaardigheid na te zien
- het niet op tijd vervolgen van een solvabele klant
- het ontbreken van bekendmaking van akten waarvoor een bekendmaking noodzakelijk is
- het negeren van tegenstrijdige belangen van een bestuurder met zijn vennootschap
- het stellen van te grote zekerheden t.o.v. financiers
- overdreven publicitaire uitgaven
- selectief betalen van leveranciers wanneer het even moeilijk gaat
- activiteiten uitvoeren die niet in de statuten vermeld worden
- een jaarrekening wordt niet tijdig ingediend
- de vennootschap te dure contracten, leningen, verbintenissen laten aangaan
- als bestuurder moet u kritisch blijven op wat medebestuurders doen
- onvoldoende toezicht op de prestaties verricht door de boekhouder/accountant/bedrijfsrevisor van de vennootschap
- geen algemene vergadering bijeenroepen wanneer, ingevolge verlies, het nettoactief van de vennootschap gedaald is tot minder dan de helft van het maatschappelijk kapitaal
- het niet tijdig betalen of herhaald niet tijdig betalen van bedrijfsvoorheffing of btw
- het niet tijdig doen van aangifte van faillissement
- …
Door Lydian (advocatenkantoor) werden enkele veel voorkomende misverstanden opgesomd.
Het is niet mijn probleem, want:
- de vennootschap of aandeelhouder betaalt
- ik sta niet in voor het verleden voor de periode vóór mijn functie
- ik heb niet gestemd of tegengestemd
- dat is mijn domein niet
- ik wist het niet of was afwezig
- ik ben onafhankelijk of niet-uitvoerend bestuurder
- ik heb een managementvennootschap
- mijn stem maakt toch niet veel uit
- ik heb toch een kwijting gekregen
Dit zijn uitspraken die “een rechter” vermoedelijk niet zal aanvaarden.
Naast uw eigen specifieke beroepskennis, moet u als zaakvoerder of bestuurder dus van vele markten thuis zijn. Snel gemaakte vergissingen, goed bedoelde beslissingen of onwetendheid in bepaalde specifieke materies kunnen leiden tot zware schadeclaims.
Voor enkele honderden euro kunt u al snel een bestuurdersaansprakelijkheidsverzekering onderschrijven voor bv. € 1.000.000,00. Maar ook hogere risico’s kunnen worden verzekerd.
De verzekering kan afgesloten worden door de onderneming of de bestuurders zelf.
Deze verzekering dekt:
- kosten van vooronderzoek & onderzoek
- de individuele en indirecte aansprakelijkheid
- de verdedigingskosten (advocaten, adviseurs, …)
- natuurlijke persoon van de managementvennootschap
- de schade of schikkingen zelf
Uiteraard zijn uitgesloten:
- opzet
- fraude
- boetes op strafrechtelijk vlak
- grove schuld
- schending van strafwetgeving
- overtreding van wetgeving van openbare orde
Besluit:
Een bestuurder kan te maken krijgen met onterechte claims.
Is dat het geval, dan moet daartegen verweer gevoerd worden. De algemene aansprakelijkheidsverzekering biedt daarvoor geen oplossing, omdat deze alleen in actie komt als het gaat om materiële schade of letsel.
De verzekering voor bestuurdersaansprakelijkheid dekt tot maximaal het verzekerde bedrag de persoonlijke aansprakelijkheid van bestuurders voor vermogensschade.
Voor een jaarlijkse premie van minder dan € 1.000,00 ben je al snel goed verzekerd.
Tip: Bescherm uw woning, lees ook ons artikel “Bedrijfsleider: maak uw gezinswoning onbeslagbaar!!”
(Auteur: Georges Bauwens, erkend boekhouder-fiscalist BIBF 301 85 790)
